Νέα Στοιχεία από την ΑΑΔΕ για Οργανωμένα Κυκλώματα Οικονομικού Εγκλήματος

Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) αποκάλυψε πρόσφατα σημαντικές πληροφορίες σχετικά με οργανωμένα κυκλώματα οικονομικής απάτης που εξαρθρώθηκαν την προηγούμενη εβδομάδα. Αυτά τα κυκλώματα χρησιμοποιούσαν «αχυράνθρωπους» για τη διαχείριση πολλών εικονικών επιχειρήσεων στον τομέα της εστίασης και της ψυχαγωγίας.

Στην αναλυτική παρουσίαση της ΑΑΔΕ, περιγράφεται η επιχείρηση με κωδική ονομασία «Αχυράνθρωποι», η οποία οδήγησε στην ανακάλυψη τριών μεγάλων δικτύων που είχαν συνολικές οφειλές άνω των 24 εκατομμυρίων ευρώ σε φόρους και εισφορές.

Έλεγχοι σε Επιχειρήσεις Εστίασης

Οι πρώτες ενδείξεις προήλθαν από έρευνες στην περιοχή της Αττικής. Η διαδικασία ξεκίνησε μέσω συνεργασίας μεικτών ομάδων ελέγχου και είσπραξης της ΑΑΔΕ σε επιχειρήσεις του τομέα εστίασης και διασκέδασης. Οι επιθεωρητές επικεντρώθηκαν στη συμμόρφωση με την εργατική νομοθεσία,τη νομιμότητα πώλησης αλκοολούχων ποτών και τις υποχρεώσεις καταχώρισης στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων.

Ένα κρίσιμο εύρημα ήταν ότι οι λειτουργίες μιας αλυσίδας καταστημάτων γίνονταν μέσω διαφορετικών νομικών προσώπων αντί ενός ενιαίου φορέα. Αυτό δυσκόλευε τον εντοπισμό των πραγματικών διοικητών των επιχειρήσεων.

Σε κάποιες περιπτώσεις, οι δηλωμένοι εκπρόσωποι δεν μπορούσαν να ταυτοποιηθούν στο Μητρώο της ΑΑΔΕ. Από μαρτυρίες εργαζομένων προέκυψε ότι είτε αγνοούσαν τον πραγματικό ιδιοκτήτη είτε λάμβαναν οδηγίες τηλεφωνικά από ανώνυμα άτομα, παραδίδοντας τις ημερήσιες εισπράξεις σε αγνώστους κατόπιν οδηγιών άλλων σχετιζόμενων με την εταιρεία.

Καινοτόμες Μέθοδοι Ελέγχου

Η επιτυχής ανίχνευση και σύλληψη εκατοντάδων εμπλεκομένων δεν θα ήταν δυνατή χωρίς μια νέα προσέγγιση που ανέπτυξε η ΑΑΔΕ. Αυτή η μέθοδος επέτρεψε τη συλλογή δεδομένων μέσω ανάλυσης μεγάλου όγκου πληροφοριών, διευκολύνοντας τον εντοπισμό κρίσιμων κόμβων και εταιρικών σχέσεων.

Η μέθοδος περιλάμβανε:

• Sχηματοποίηση δεδομένων του δικτύου
• Eντοπισμός δυαδικών σχέσεων μεταξύ οντοτήτων
• Eφαρμογή της μετρικής Jaccard για μέτρηση ομοιότητας

Tρία Στάδια Ανάλυσης

Aκολουθήθηκε μια τριφασική διαδικασία ανάλυσης 380 νομικών προσώπων ανεξαρτήτως κατάστασής τους:

1. Aποτύπωση δυαδικών σχέσεων: Καταγράφηκε η κοινή εμφάνιση προσώπων στις εταιρείες αυτές.
2. Pοσοτικοποίηση: Μετρήθηκε η ένταση των σχέσεων μεταξύ ατόμων βάσει κοινών συμμετοχών.
3. Dικτυακή απεικόνιση: Δημιουργήθηκαν γραφήματα που απεικόνιζαν τις συστάδες των κυκλωμάτων.

Pώς Λειτουργούσε το Κύκλωμα;

Tο μοντέλο δράσης που αποκαλύφθηκε συγκέντρωνε επαναλαμβανόμενα χαρακτηριστικά:

• Kάθε κύριο μέλος δημιουργούσε χρέη σε συγκεκριμένες εταιρείες;
• Mετέπειτα σταμάταγε τη λειτουργία τους χωρίς επίσημη δήλωση;